최신보험수리학
도서명:최신보험수리학
저자/출판사:오창수,김경희/박영사
쪽수:1356쪽
출판일:2023-09-10
ISBN:9791130317915
목차
제1장
이 자 론 1
Ⅰ. 기초이론 2
1. 단위종가함수 ㆍ 2
2. 단리와 복리 ㆍ 5
3. 현가와 할인 ㆍ 8
4. 명목이율과 명목할인율 ㆍ 13
5. 이력과 할인력 ㆍ 17
6. 확정연금(전화기간=매회 지급기간) ㆍ 21
7. 확정연금(전화기간〉매회 지급기간) ㆍ 29
8. 기본적인 변동연금(전화기간=매회지급기간) ㆍ 36
연습문제 1.1 ㆍ 44
Ⅱ. 일반이론 51
1. 확정연금(전화기간〈매회 지급기간) ㆍ 51
2. 연속확정연금 ㆍ 53
3. 일반적인 변동연금 ㆍ 58
4. 연속변동연금 ㆍ 62
5. 기간과 이율이 미지수인 경우 ㆍ 64
6. 수익률(이회율)의 측정 ㆍ 69
7. 할부상환(원리금 균등상환)과 감채기금 ㆍ 75
8. 채권과 주식 ㆍ 87
연습문제 1.2 ㆍ 94
제2장
생존분포와 생명표 101
Ⅰ. 기초이론 102
1. 확률의 개념 ㆍ 102
2. 생 명 표 ㆍ 106
3. 생명확률 ㆍ 113
4. 평균여명 ㆍ 116
5. 선 택 표 ㆍ 119
연습문제 2.1 ㆍ 122
Ⅱ. 일반이론 125
1. 확률이론 ㆍ 125
2. 생존함수 ㆍ 136
3. ()의 미래생존기간 ㆍ 139
4. ()의 미래개산생존기간 ㆍ 142
5. 사 력 ㆍ 144
6. 생 명 표 ㆍ 152
7. 생명표에 관한 함수 ㆍ 154
8. 사력과 평균여명의 근사치 ㆍ 166
9. 단수부분에 대한 가정 ㆍ 171
10. 사망법칙 ㆍ 177
11. 특수한 생존분포 ㆍ 179
연습문제 2.2 ㆍ 183
제3장
생명보험 193
Ⅰ. 기초이론 194
1. 보험료계산의 기초 ㆍ 194
2. 생존보험 ㆍ 195
3. 사망보험 ㆍ 197
4. 생사혼합보험 ㆍ 207
5. 적립보험비용 ㆍ 208
6. 계산기수와 일반식 ㆍ 210
연습문제 3.1 ㆍ 212
Ⅱ. 일반이론 215
1. 보험금 연말급 ㆍ 215
2. 보험금 연말급 ㆍ 228
3. 보험금 사망즉시급 ㆍ 232
4. 보험금 사망즉시급과 보험금 연말급의 관계 ㆍ 244
5. 재귀식(점화식) ㆍ 251
6. 특수한 생존분포와 생명보험 ㆍ 252
연습문제 3.2 ㆍ 256
제4장
생명연금 267
Ⅰ. 기초이론 268
1. 종신연금 ㆍ 268
2. 유기생명연금 ㆍ 271
3. 거치연금 ㆍ 272
4. 보증기간부 생명연금 ㆍ 274
5. forborne annuity ㆍ 275
6. 변동연금 ㆍ 281
7. 계산기수와 일반식 ㆍ 286
8. 연 회 지급하는 경우의 생명연금 ㆍ 287
9. 생명보험과 생명연금의 일시납순보험료의 관계 ㆍ 295
연습문제 4.1 ㆍ 298
Ⅱ. 일반이론 303
1. 연 1회 지급의 생명연금 ㆍ 303
2. 연 회 지급의 생명연금 ㆍ 317
3. 연속생명연금 ㆍ 328
4. 계산기수 ㆍ 340
5. 재귀식(점화식) ㆍ 347
6. 단수기간지급연금(완전연금)과 단수기간반환연금 ㆍ 349
7. 전통적인 근사치 ㆍ 359
8. 특수한 생존분포와 생명연금 ㆍ 365
연습문제 4.2 ㆍ 369
제5장
순보험료 379
Ⅰ. 기초이론 380
1. 연납평준순보험료 ㆍ 380
2. 연 회 분할납순보험료 ㆍ 389
3. 보험료 반환부 보험 ㆍ 395
연습문제 5.1 ㆍ 397
Ⅱ. 일반이론 403
1. 보험료계산의 원칙 ㆍ 403
2. 연납평준순보험료 ㆍ 404
3. 연 회 분할납 진보험료(평준인 경우) ㆍ 416
4. 연속납순보험료 ㆍ 419
5. 분할부납 보험료 ㆍ 428
6. 미사용보험료 반환부 보험 ㆍ 430
7. 보험료 반환부 정기보험과 생사혼합보험의 보험료 ㆍ 436
8. 특수한 생존분포와 평준순보험료 ㆍ 445
연습문제 5.2 ㆍ 449
제6장
계약자적립액 461
Ⅰ. 기초이론 462
1. 책임준비금의 산출(평가)방법 ㆍ 462
2. IFRS4 기준 책임준비금과 IFRS17 기준 책임준비금 ㆍ 465
3. IFRS4 기준의 해약환급금과 IFRS17 기준의 해약환급금 ㆍ 469
4. 순보식 원가법책임준비금과 계약자적립액 ㆍ 472
5. 금리확정형상품의 장래법 계약자적립액의 산출 ㆍ 472
6. 금리연동형보험의 계약자적립액 ㆍ 491
연습문제 6.1 ㆍ 492
Ⅱ. 일반이론 496
1. 확률변수의 정의 ㆍ 496
2. 계약자적립액(보험금 사망즉시급, 연속납보험료) ㆍ 498
3. 계약자적립액(보험금 연말급, 연납보험료) ㆍ 509
4. 계약자적립액(보험금 사망즉시급, 연납보험료) ㆍ 517
5. 순보험료의 분해와 재귀식 ㆍ 518
6. 단수경과 경우의 계약자적립액 ㆍ 525
7. 계약자적립액과 미분방정식 ㆍ 531
8. 특수한 생존분포와 계약자적립액 ㆍ 533
연습문제 6.2 ㆍ 536
제7장
영업보험료 547
Ⅰ. 기초이론 548
1. 영업보험료 산출(Ⅰ) ㆍ 548
2. 영업보험료 산출(Ⅱ) ㆍ 551
3. 현금흐름방식의 보험료산출 ㆍ 556
4. 우리나라의 보험료산출제도 ㆍ 557
연습문제 7.1 ㆍ 563
Ⅱ. 일반이론 565
1. 영업보험료의 계산 ㆍ 565
2. 보험료산출방법과 추가위험 산출방법 ㆍ 569
3. 미래손실의 분산 ㆍ 574
4. 미래손실의 확률 ㆍ 582
5. 백분위 보험료 ㆍ 591
6. 포트폴리오 백분위 보험료 산출원칙 ㆍ 597
7. 영업보험료식 책임준비금 ㆍ 602
연습문제 7.2 ㆍ 607
제8장
연생모형 617
Ⅰ. 기초이론 618
1. 연합생명의 생명확률 ㆍ 618
2. 연합생명의 사력 ㆍ 631
3. 조건부 생명확률 ㆍ 636
4. 동시생존자 연생연금과 연생보험 ㆍ 644
5. 최종생존자 연생연금과 연생보험 ㆍ 650
6. 조건부 연생보험 ㆍ 660
7. 유족연금 ㆍ 666
연습문제 8.1 ㆍ 674
Ⅱ. 일반이론 679
1. 확률모형의 개요 ㆍ 679
2. 미래생존기간의 결합분포 ㆍ 680
3. 동시생존자상태(The Joint-Life Status) ㆍ 685
4. 최종생존자상태(The Last-Survivor Status) ㆍ 693
5. 연생변수들의 기대값 ㆍ 702
6. 공통충격모형 ㆍ 708
7. 연생보험과 연생연금의 보험수리적 현가 ㆍ 712
8. 사망률 가정에 따른 보험수리적 현가 ㆍ 718
9. 조건부 연생보험 ㆍ 725
10. 유족연금(reversionary annuities) ㆍ 731
11. 특수한 생존분포 ㆍ 734
연습문제 8.2 ㆍ 736
제9장
다중탈퇴모형 745
Ⅰ. 기초이론 746
1. 다중탈퇴잔존표(다중탈퇴표) ㆍ 746
2. 다중탈퇴확률 ㆍ 747
3. 다중탈퇴표를 이용한 보험료 계산 ㆍ 755
4. 실무에서 사용되는 다중탈퇴모형 ㆍ 758
연습문제 9.1 ㆍ 768
Ⅱ. 일반이론 775
1. 다중탈퇴모형 ㆍ 775
2. 다중탈퇴표 ㆍ 786
3. 다중탈퇴율 관련 기본 관계식 ㆍ 789
4. 절대탈퇴율의 계산 ㆍ 791
5. 다중탈퇴율의 계산 ㆍ 798
6. 다중탈퇴급부의 APV(EPV) ㆍ 804
7. 다중탈퇴모형과 해약급부 ㆍ 808
8. 계약의 변경 ㆍ 817
9. 퇴직연금 ㆍ 820
연습문제 9.2 ㆍ 828
제10장
다중상태모형 837
Ⅰ. 기초이론 838
1. 확률과정 ㆍ 838
2. 이산시간 마르코프연쇄 ㆍ 840
3. 다중상태모형의 형태 ㆍ 854
4. 마르코프연쇄의 적용 ㆍ 860
5. 이산시간 마르코프모형과 보험상품의 설계 ㆍ 881
연습문제 10.1 ㆍ 908
Ⅱ. 일반이론 917
1. 다중상태모형의 가정 ㆍ 917
2. 다중상태모형 2 ㆍ 920
3. 콜모고로프 전진방정식(KFE) ㆍ 939
4. 콜모고로프 전진방정식과 다중상태모형 ㆍ 945
5. 콜모고로프 전진방정식과 다중상태모형 3 ㆍ 950
6. 다중상태모형의 보험료 ㆍ 955
7. 다중상태모형의 계약자적립액 ㆍ 978
8. 다중상태모형과 다중탈퇴모형 ㆍ 990
9. 다중상태모형과 연생모형 ㆍ 998
10. 연속시간 마르코프모형과 보험상품의 설계 ㆍ 1015
연습문제 10.2 ㆍ 1049
제11장
보험부채 시가평가 1059
Ⅰ. 기초이론 1060
1. 보험부채 시가평가 개요 ㆍ 1060
2. IFRS17 책임준비금 ㆍ 1061
3. 책임준비금의 구성항목 ㆍ 1063
4. IFRS4와 IFRS17의 보험부채 비교 ㆍ 1066
5. 월별 다중탈퇴율 산출 개요 ㆍ 1067
6. 보험료산출 및 적립액산출 목적의 다중탈퇴율 ㆍ 1068
7. 부채평가 목적의 다중탈퇴율 ㆍ 1070
8. IFRS17 기준과 감독규정상의 할인율 산출방법 ㆍ 1078
9. 결정론적 할인율 시나리오 ㆍ 1079
10. 확률론적 할인율 시나리오 ㆍ 1083
연습문제 11.1 ㆍ 1091
Ⅱ. 일반이론 1096
1. 보험부채 평가모형 개요 ㆍ 1096
2. 장래현금흐름 모형 ㆍ 1098
3. BEL 산출식 ㆍ 1102
4. 장래현금 구성항목과 장래현금흐름 ㆍ 1105
5. 금리연동형 UL종신보험의 개요 ㆍ 1109
6. 장래현금흐름 산출 가정 ㆍ 1113
7. 보험부채 시가평가 가정과 분석상품 ㆍ 1116
8. 금리확정형상품의 보험부채 시가평가 ㆍ 1120
9. 금리연동형상품의 사망보험금과 보너스적립액 ㆍ 1132
10. 금리연동형상품 Case1의 보험부채 시가평가 ㆍ 1139
11. 보험부채 시가평가 정리 ㆍ 1153
연습문제 11.2 ㆍ 1155
제12장
보험부채 변동분석과 손익인식 1163
Ⅰ. 기초이론 1164
1. 참가특성의 의미 ㆍ 1164
2. 참가특성 유무에 따른 회계모형의 종류 ㆍ 1165
3. 회계모형별 보험부채의 보험금융비용 ㆍ 1167
4. IFRS17 손익인식 ㆍ 1174
5. IFRS4와 IFRS17의 손익인식 비교 ㆍ 1180
6. 최선추정부채(BEL) 변동분석 ㆍ 1182
7. 위험조정(RA) 변동분석 ㆍ 1186
8. 보험계약마진(CSM) 변동분석 ㆍ 1186
9. 보험부채의 변동과 손익 인식 ㆍ 1189
10. 보험부채 변동분석과 손익인식의 구조분석 ㆍ 1190
연습문제 12.1 ㆍ 1196
Ⅱ. 일반이론 1199
1. 개요 ㆍ 1199
2. 금리확정형상품의 분석가정과 보험료산출 ㆍ 1200
3. 금리확정형상품의 보험부채 시가평가(0시점, 최초측정) ㆍ 1203
4. 금리확정형상품의 보험부채 시가평가(k1시점, 후속측정) ㆍ 1217
5. 금리확정형상품의 1차년도 BEL 변동분석용 와 ㆍ 1224
6. 금리확정형상품의 1차년도 BEL 변동분석 ㆍ 1230
7. 과 ㆍ 1245
8. 금리확정형상품의 1차년도 보험계약마진(CSM) 변동분석 ㆍ 1248
9. 금리확정형상품의 1차년도 재무제표 ㆍ 1251
10. 금리확정형상품의 2차년도 변동분석 ㆍ 1258
연습문제 12.2 ㆍ 1265
부록
1269
부록 1 자주 사용되는 수학공식 ㆍ 1270
부록 2 A. 중요한 생존함수와 단수부분의 가정 ㆍ 1279B. 보험수리함수의 미분 ㆍ 1285
부록 3 표 ㆍ 1287
부록 4 연습문제 해답 ㆍ 1319
부록 5 보험수리 기호 색인 ㆍ 1324
